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近期，南京銀行公布了其前三季度財(cái)報(bào)“成績(jī)單”，實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入385.58億，同比增長(zhǎng)了8.03%，歸母凈利潤(rùn)同比增長(zhǎng)9.02%至166.63億，和2023年相比增速開(kāi)始出現(xiàn)回升。
作為城商行優(yōu)等生，南京銀行業(yè)績(jī)?cè)鏊倩嘏m然可圈可點(diǎn)，但由于較為依仗金融投資業(yè)務(wù)、內(nèi)控問(wèn)題頻頻以及零售轉(zhuǎn)型不佳等問(wèn)題，未來(lái)成長(zhǎng)性依然存疑。
從增長(zhǎng)的角度看，前三季度南京銀行不乏亮點(diǎn)，業(yè)績(jī)?cè)鏊俚幕厣まD(zhuǎn)了2021年來(lái)不斷放緩的趨勢(shì)。
對(duì)比近年來(lái)南京銀行的業(yè)績(jī)情況，可以看出除了2020年受到衛(wèi)生事件影響外，2023年之前營(yíng)收和凈利潤(rùn)多維持在10%以上的中高增速，其中2019和2021年兩年?duì)I收增速更是超過(guò)了18%，凈利潤(rùn)增速在2021年也達(dá)到了21.04%。
2021年之后，南京銀行的業(yè)績(jī)呈現(xiàn)肉眼可見(jiàn)的下降態(tài)勢(shì)，2023年增速大幅放緩至1%左右。進(jìn)入2024年增速開(kāi)始回升，其中前三季度的營(yíng)收增速在全部城商行的排名由2023年的第10位提升至第3。
透過(guò)南京銀行財(cái)報(bào)，其業(yè)績(jī)回暖的原因并非是主營(yíng)業(yè)務(wù)利息凈收入的增長(zhǎng)推動(dòng)，更多依靠金融投資業(yè)務(wù)支撐。
自2022年以來(lái)，南京銀行的利息凈收入增速持續(xù)下滑，2022年、2023年和2024年前三季度分別為-0.49%、-5.63%和-1.36%，前三季度降幅相對(duì)2023年有所收窄。
究其原因，這既受到了行業(yè)貸款利率不斷下調(diào)的影響，也有南京銀行自身利息支出不斷增加的因素。
與其他頭部城商行相比，南京銀行的成本付息率偏高，2024年上半年為2.42%，高于寧波銀行的2.12%和江蘇銀行的2.29%。
而在南京銀行的付息成本中，占大頭的企業(yè)和居民的定期儲(chǔ)蓄成本居高不下，兩者付息率分別達(dá)2.71%和3.10%，也從側(cè)面說(shuō)明了南京銀行的攬儲(chǔ)能力有待提升。
真正支撐南京銀行業(yè)績(jī)的，是非息業(yè)務(wù)中的公允價(jià)值變動(dòng)收益。2024年前三季度非利息凈收入較去年同期增長(zhǎng)了19.84%至189.44億，在營(yíng)業(yè)收入中占比49.13%，而在上半年這一比例達(dá)51.13%。
具體而言，公允價(jià)值變動(dòng)收益作為通常所說(shuō)的“賬面財(cái)富”，是推動(dòng)南京銀行非息收入增長(zhǎng)的主要原因，前三季度該項(xiàng)收入為46.76億，同比增幅達(dá)137.27%，在非息收入中的占比也達(dá)到了24.68%。對(duì)于業(yè)務(wù)大幅增長(zhǎng)的原因，主要受債券市場(chǎng)走牛的影響。南京銀行以債券投資業(yè)務(wù)見(jiàn)長(zhǎng)，甚至昔日還有“債券之王”的稱(chēng)號(hào)。
值得一提的是，南京銀行近些年凈利潤(rùn)的增長(zhǎng)一定程度上還與撥備覆蓋率下降的“調(diào)節(jié)”有關(guān)。前三季度南京銀行撥備率為340.40%，環(huán)比2023年360.58%下降了20.18%，而早在2019年這一數(shù)字尚為417.73%。
此外，南京銀行由于資產(chǎn)質(zhì)量不佳導(dǎo)致信用減值持續(xù)高企，已經(jīng)對(duì)盈利形成了拖累。
自2020年以來(lái)，南京銀行不良率持續(xù)下降，2024年前三季度為0.83%，創(chuàng)出了近5年的新低，但計(jì)提的信貸減值規(guī)模卻仍在高位。
經(jīng)統(tǒng)計(jì)，自2019年后南京銀行的信貸減值規(guī)模一直在80億以上，2021年最高達(dá)到了91.28億，2024年前三季度同比增長(zhǎng)了9.35%至77.04億，占凈利潤(rùn)比重為46.23%，嚴(yán)重侵蝕了凈利潤(rùn)。
在不良貸款的細(xì)分項(xiàng)中，南京銀行的可疑類(lèi)貸款遷徙率在頭部城商行處在較高的位置?？梢深?lèi)貸款遷徙率即衡量可疑類(lèi)貸款轉(zhuǎn)變?yōu)閾p失類(lèi)貸款的比例，2024年上半年高達(dá)82.04%，明顯高于江蘇銀行和寧波銀行的55.82%和34.47%。
與此同時(shí)，南京銀行較高的逾期貸款規(guī)模也值得重視。上半年同比增長(zhǎng)了13.88%至151.17億，再創(chuàng)歷史新高。且逾期貸款率達(dá)1.25%，明顯高于0.83%的不良貸款率。
其中，南京銀行逾期1天至90天的金額為69.55億，為所劃分逾期期限的最大規(guī)模，也高于去年同期的45.31億，表明南京銀行新近增加的逾期貸款正在快速增長(zhǎng)。
較高的逾期貸款規(guī)模是造成南京銀行高額信貸減值的重要原因。由此也暴露了其資產(chǎn)質(zhì)量問(wèn)題。
究其原因，一方面，南京銀行的資產(chǎn)質(zhì)量不佳與頻頻踩雷有關(guān)。包括南京本地三巨頭雨潤(rùn)、豐盛和三胞集團(tuán)，以及踩雷恒大集團(tuán)，都影響了南京銀行的資產(chǎn)質(zhì)量。
更為重要的是，南京銀行資產(chǎn)質(zhì)量問(wèn)題還反映了其在內(nèi)控管理上的不足。
近年來(lái)，南京銀行時(shí)常因?yàn)閮?nèi)控不嚴(yán)出現(xiàn)在監(jiān)管部門(mén)的處罰名單上。具體涉及存貸款業(yè)務(wù)、同業(yè)投資、信貸審查及票據(jù)業(yè)務(wù)等多個(gè)方面。
就比如在今年4月，南京銀行宿遷分行因“固定資產(chǎn)、個(gè)人貸款貸款貸后管理不到位；流動(dòng)資金貸款貸前調(diào)查和貸后管理不到位；違規(guī)辦理無(wú)真實(shí)貿(mào)易背景銀行承兌匯票業(yè)務(wù)”被罰200萬(wàn)元。
2024年5月底，南京銀行淮安分行因“票據(jù)業(yè)務(wù)貿(mào)易背景真實(shí)性審查不嚴(yán)；貸后管理不到位，貸款資金未按約定用途使用；虛增存貸款規(guī)模”三項(xiàng)違規(guī)共計(jì)罰款265萬(wàn)。同時(shí)相關(guān)責(zé)任人包括淮安分行行長(zhǎng)、公司金融部和交易銀行部總經(jīng)理均被給予警告并處罰款7萬(wàn)元。
再往前看，2020年底南京銀行因“存在未按規(guī)定履行客戶身份識(shí)別義務(wù)；未按照規(guī)定報(bào)送大額交易報(bào)告或者可疑交易報(bào)告”等多項(xiàng)反洗錢(qián)審查問(wèn)題被罰沒(méi)756.88萬(wàn)，另有4名相關(guān)責(zé)任人共計(jì)被罰15.5萬(wàn)。
2020年6月4日至5日間，南京銀行多家分行共計(jì)收到21張罰單，罰沒(méi)總金額超1400萬(wàn)。具體包括票據(jù)審查、信貸、理財(cái)、房地產(chǎn)等多方面違規(guī)。
從南京銀行的違規(guī)情況來(lái)看，部分違規(guī)的性質(zhì)較為嚴(yán)重。比如今年5月淮安分行所觸犯的“虛增存貸款規(guī)模”一項(xiàng)，早在2020年6月就因“虛增貸款規(guī)模，多層嵌套規(guī)避資金監(jiān)控”被處罰45.75萬(wàn)，同期揚(yáng)州分行也因“滾動(dòng)簽發(fā)銀行承兌匯票、以票吸存、虛增存貸規(guī)模”違規(guī)被罰。
此外，2024年4月宿遷分行“違規(guī)辦理無(wú)真實(shí)貿(mào)易背景銀行承兌匯票業(yè)務(wù)”、2020年6月常州分行“信貸資金被挪用及銀行承兌匯票貿(mào)易背景不真實(shí)”、南通分行“違規(guī)簽發(fā)銀行承兌匯票、違規(guī)辦理商票保貼業(yè)務(wù)、違規(guī)辦理信用證業(yè)務(wù)”等違規(guī)性質(zhì)同樣嚴(yán)重。
主營(yíng)業(yè)務(wù)增長(zhǎng)放緩，資產(chǎn)質(zhì)量存憂，南京銀行與省內(nèi)另一家頭部城商行江蘇銀行的差距越發(fā)明顯。
早在2019年之前，南京銀行與江蘇銀行的差距并不大，營(yíng)收之間的差距在百億之內(nèi)，凈利潤(rùn)則在20-30億左右徘徊。
但自2019年之后，兩者的差距逐漸拉大，到2024年前三季度，江蘇銀行實(shí)現(xiàn)營(yíng)收623.03億，歸母凈利潤(rùn)282.35億，兩大指標(biāo)分別超過(guò)南京銀行237.45億和115.72億。
與此同時(shí)，二者在城商行的排名也在分化。以營(yíng)業(yè)收入為例，2014年江蘇銀行和南京銀行分別位居城商行第3和第4位，到2024年前三季度江蘇銀行晉升至第1名，南京銀行則排在第5。
在總資產(chǎn)規(guī)模維度同樣如此。早在2014年南京銀行和江蘇銀行的差距尚在5000億以?xún)?nèi)，到了2024年前三季度兩者分別為2.55萬(wàn)億和3.86萬(wàn)億，差距已擴(kuò)大到了萬(wàn)億。
南京銀行與江蘇銀行的差距拉大，與其業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)密不可分。
一方面，南京銀行非息收入占比較高，更多靠投資相關(guān)業(yè)務(wù)來(lái)支撐，2024年前三季度僅投資收益和公允價(jià)值變動(dòng)收益兩項(xiàng)占營(yíng)收的比重就達(dá)到了39.54%，主營(yíng)的利息凈收入占比只有50%出頭，這一比例已經(jīng)顯著低于同期江蘇銀行和南京銀行的65%以上。
投資業(yè)務(wù)占比大固然可以分散近年來(lái)利息凈收入增長(zhǎng)面臨的壓力，但業(yè)務(wù)與權(quán)益市場(chǎng)的冷暖狀況密切相關(guān)，也意味著南京銀行業(yè)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)的不穩(wěn)定性在加大。
通過(guò)統(tǒng)計(jì)近年來(lái)南京銀行的公允價(jià)值變動(dòng)損益可以發(fā)現(xiàn)，業(yè)務(wù)收入的波動(dòng)性十分明顯，其中2016年、2017年錄得負(fù)值，2020年也近乎平增。
除了投資相關(guān)業(yè)務(wù)外，南京銀行其他能拿得出手的業(yè)務(wù)并不多。相較于其他頭部城商行，零售業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型仍需加力，前三季度零售貸款規(guī)模為3047.06億，與寧波銀行的5459.81億和江蘇銀行的6473.89億還有很大差距。
在中收業(yè)務(wù)上，南京銀行的代理類(lèi)業(yè)務(wù)也存在短板。一般而言，代理類(lèi)業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行中收業(yè)務(wù)的大頭，主要包括代理發(fā)行、代理兌付、代理銷(xiāo)售、代理收付等。
上半年南京銀行的代理類(lèi)手續(xù)費(fèi)實(shí)現(xiàn)收入12.7億，低于江蘇銀行的18.6億和寧波銀行的27.14億。
當(dāng)前，商業(yè)銀行代理類(lèi)業(yè)務(wù)受金融業(yè)減費(fèi)讓利政策和行業(yè)由于息差下降導(dǎo)致不斷承壓的影響，代理托管業(yè)務(wù)量和費(fèi)率都受到波及，外加業(yè)務(wù)同質(zhì)化現(xiàn)象較為嚴(yán)重，競(jìng)爭(zhēng)十分激烈，因此更考驗(yàn)商業(yè)銀行的資源整合能力，未來(lái)南京銀行在代理業(yè)務(wù)上仍需要下狠功夫。
南京銀行前三季度業(yè)績(jī)雖然在回升，但增長(zhǎng)的持續(xù)性存憂。未來(lái)應(yīng)加快零售業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型和中收業(yè)務(wù)培育，強(qiáng)化內(nèi)控，盡量減輕對(duì)金融投資業(yè)務(wù)的依賴(lài)，否則業(yè)績(jī)的穩(wěn)定性還將面臨很大考驗(yàn)。
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5. 不實(shí)信息，主要表現(xiàn)為：
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2)存在事實(shí)夸大、偽造虛假經(jīng)歷等誤導(dǎo)他人的內(nèi)容；
3)偽造身份、冒充他人，通過(guò)頭像、用戶名等個(gè)人信息暗示自己具有特定身份，或與特定機(jī)構(gòu)或個(gè)人存在關(guān)聯(lián)。
6. 傳播封建迷信，主要表現(xiàn)為：
1)找人算命、測(cè)字、占卜、解夢(mèng)、化解厄運(yùn)、使用迷信方式治病；
2)求推薦算命看相大師；
3)針對(duì)具體風(fēng)水等問(wèn)題進(jìn)行求助或咨詢(xún)；
4)問(wèn)自己或他人的八字、六爻、星盤(pán)、手相、面相、五行缺失，包括通過(guò)占卜方法問(wèn)婚姻、前程、運(yùn)勢(shì)，東西寵物丟了能不能找回、取名改名等；
7. 文章標(biāo)題黨，主要表現(xiàn)為：
1)以各種夸張、獵奇、不合常理的表現(xiàn)手法等行為來(lái)誘導(dǎo)用戶；
2)內(nèi)容與標(biāo)題之間存在嚴(yán)重不實(shí)或者原意扭曲；
3)使用夸張標(biāo)題，內(nèi)容與標(biāo)題嚴(yán)重不符的。
8.「飯圈」亂象行為，主要表現(xiàn)為：
1)誘導(dǎo)未成年人應(yīng)援集資、高額消費(fèi)、投票打榜
2)粉絲互撕謾罵、拉踩引戰(zhàn)、造謠攻擊、人肉搜索、侵犯隱私
3)鼓動(dòng)「飯圈」粉絲攀比炫富、奢靡享樂(lè)等行為
4)以號(hào)召粉絲、雇用網(wǎng)絡(luò)水軍、「養(yǎng)號(hào)」形式刷量控評(píng)等行為
5)通過(guò)「蹭熱點(diǎn)」、制造話題等形式干擾輿論，影響傳播秩序
9. 其他危害行為或內(nèi)容，主要表現(xiàn)為：
1)可能引發(fā)未成年人模仿不安全行為和違反社會(huì)公德行為、誘導(dǎo)未成年人不良嗜好影響未成年人身心健康的；
2)不當(dāng)評(píng)述自然災(zāi)害、重大事故等災(zāi)難的；
3)美化、粉飾侵略戰(zhàn)爭(zhēng)行為的；
4)法律、行政法規(guī)禁止，或可能對(duì)網(wǎng)絡(luò)生態(tài)造成不良影響的其他內(nèi)容。
二、違規(guī)處罰
本網(wǎng)站通過(guò)主動(dòng)發(fā)現(xiàn)和接受用戶舉報(bào)兩種方式收集違規(guī)行為信息。所有有意的降低內(nèi)容質(zhì)量、傷害平臺(tái)氛圍及欺凌未成年人或危害未成年人身心健康的行為都是不能容忍的。
當(dāng)一個(gè)用戶發(fā)布違規(guī)內(nèi)容時(shí)，本網(wǎng)站將依據(jù)相關(guān)用戶違規(guī)情節(jié)嚴(yán)重程度，對(duì)帳號(hào)進(jìn)行禁言 1 天、7 天、15 天直至永久禁言或封停賬號(hào)的處罰。當(dāng)涉及欺凌未成年人、危害未成年人身心健康、通過(guò)作弊手段注冊(cè)、使用帳號(hào)，或者濫用多個(gè)帳號(hào)發(fā)布違規(guī)內(nèi)容時(shí)，本網(wǎng)站將加重處罰。
三、申訴
隨著平臺(tái)管理經(jīng)驗(yàn)的不斷豐富，本網(wǎng)站出于維護(hù)本網(wǎng)站氛圍和秩序的目的，將不斷完善本公約。
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